非法集資的辦案模式

非法集資有以下幾種。

通過(guò)發(fā)行有價(jià)證券、會(huì)員卡或債務(wù)憑證等形式吸收資金。對(duì)物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份分割，通過(guò)出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行高息集資。利用民間會(huì)社形式進(jìn)行非法集資。以簽訂商品經(jīng)銷(xiāo)等經(jīng)濟(jì)合同的形式進(jìn)行非法集資。以發(fā)行或變相發(fā)行彩票的形式集資。利用傳銷(xiāo)或秘密串聯(lián)形式非法集資。利用果園或莊園開(kāi)發(fā)的形式進(jìn)行非法集資。

非法集資的形式多種多樣，而且隱蔽性強(qiáng)，欺騙性、危害性大，給國(guó)家和個(gè)人造成極大的危害。

我們一定要認(rèn)清非法集資的危害，不要相信天上掉餡餅，不要追求高回報(bào)，一夜致富的謊言。非法集資行為一般許諾一定比例集資回報(bào)的特點(diǎn)。要增強(qiáng)理性投資意識(shí)，高投資往往伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，不規(guī)范的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更是蘊(yùn)藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。要知道非法集資是違法行為，參與者投訴非法集資的資金及相關(guān)利益是不受法律保護(hù)的。不知說(shuō)清楚了沒(méi)有。

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最近有朋友咨詢，在非法吸收公眾存款案件中，口口相傳是如何認(rèn)定的？

其實(shí)并不復(fù)雜，口口相傳，對(duì)應(yīng)的，就是非法吸收公眾存款罪四個(gè)條件中的“公開(kāi)宣傳”。不過(guò)，可以把口口相傳，可以認(rèn)識(shí)為一種變相的“公開(kāi)宣傳”。

構(gòu)成非吸，必須要四個(gè)條件同時(shí)構(gòu)成

眾所周知，要構(gòu)成非法集資犯罪中的非法吸收公眾存款罪，必須同時(shí)符合“非法性、公開(kāi)性、不特定性、利誘性”四個(gè)特點(diǎn)。辦案機(jī)關(guān)（一般是經(jīng)偵）和公訴機(jī)關(guān)（檢察院）要證明被告人構(gòu)成此罪，必須舉證證明被告人符合這四個(gè)條件。實(shí)際上，首先需要第一個(gè)證明的問(wèn)題，往往就是，被告人是否公開(kāi)宣傳，也就是四個(gè)條件中的“公開(kāi)性”。

公開(kāi)宣傳，包括放任吸收資金的信息擴(kuò)散

這種公開(kāi)性，根據(jù)司法解釋?zhuān)ㄒ愿鞣N途徑向社會(huì)公眾傳播吸收資金的信息，以及明知吸收資金的信息向社會(huì)公眾擴(kuò)散而予以放任等情形。一般是指被告人或者涉案平臺(tái)使用網(wǎng)站、微信公號(hào)、論壇等等方式面向社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)的集資宣傳，當(dāng)然，也有比較傳統(tǒng)的通過(guò)撥打不特定對(duì)象電話、路邊發(fā)傳單等等方式，也會(huì)被認(rèn)定公開(kāi)宣傳。

比如筆者最近辦理的幾起非吸案，包括線下型P2P和私募基金，都有不同線下門(mén)店，這種門(mén)店本身就是開(kāi)門(mén)迎客，本身可能被認(rèn)定為一種公開(kāi)宣傳的方式。

口口相傳，是一種特殊的公開(kāi)宣傳方式

但是，還有一種比較隱蔽的公開(kāi)宣傳認(rèn)定方式，那就是“口口相傳”。即涉案集資平臺(tái)或者被告人沒(méi)有使用前文所講的任何一種宣傳方式，但是使用人傳人的方式擴(kuò)散集資需求，這種就容易被認(rèn)定為口口相傳。

根據(jù)相關(guān)司法解釋?zhuān)葱袨槿嗣髦Y信息在社會(huì)公眾中流傳，卻不加以阻止和拒絕，對(duì)于資金來(lái)者不拒。比如這種情形認(rèn)定多發(fā)生于民間借貸領(lǐng)域，借款人開(kāi)始只是針對(duì)親友借款，但是親友把借款需求的信息擴(kuò)散，引發(fā)親友的親友主動(dòng)找集資人出借資金，集資人也就是借款人對(duì)此來(lái)者不拒，就屬于一種比較典型的口口相傳情形。

那公訴機(jī)關(guān)如果要舉證證明，會(huì)如何證明呢？

公訴機(jī)關(guān)對(duì)此進(jìn)行指控時(shí)，最重要的，往往就是舉證提交被告人的訊問(wèn)筆錄和出借人的詢問(wèn)筆錄。比如對(duì)于“口口相傳”方式，辦案機(jī)關(guān)就會(huì)結(jié)合集資人對(duì)此是否知情、態(tài)度如何，有無(wú)具體參與、是否設(shè)法加以阻止等主客觀因素，來(lái)認(rèn)定是否符合公開(kāi)性。其中，筆錄中最關(guān)鍵的問(wèn)題就比如“借款人和出借人是否認(rèn)識(shí)，是什么關(guān)系”“是出借人主動(dòng)找的借款人還是借款人找的出借人”。

而對(duì)于辯護(hù)律師而言，這些問(wèn)題也同樣重要，如果是借款人主動(dòng)向出借人借款，則說(shuō)明借款信息是直接由借款人發(fā)出，信息并沒(méi)有在公眾中流傳，借貸雙方因?yàn)橛幸欢ǖ纳鐣?huì)關(guān)系；而如果是出借人找的借款人，說(shuō)“聽(tīng)說(shuō)你要借錢(qián)，我這里有閑錢(qián)，借給你”，此種情況下，對(duì)辯護(hù)律師而言，則屬于不利證據(jù)，因?yàn)檫@說(shuō)明出借人是聽(tīng)說(shuō)了借款人的集資需求，集資需求是通過(guò)口口相傳“聽(tīng)說(shuō)”到出借人那里的，這就可能構(gòu)成一種變相公開(kāi)宣傳的定罪證據(jù)。

非法集資套路其實(shí)很多，但核心上，與理財(cái)騙局差不多，離不開(kāi)低風(fēng)險(xiǎn)高收益這個(gè)違背常理的出發(fā)點(diǎn)，從類(lèi)型上來(lái)看，非法集資主要有這個(gè)幾種：

第一，“網(wǎng)絡(luò)投資型”。

設(shè)立所謂“P2P”網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)，采取虛構(gòu)借款人及資金用途、發(fā)布虛假招標(biāo)信息等手段吸收公眾資金，突然關(guān)閉網(wǎng)站或攜款潛逃。

這是目前最頻繁出現(xiàn)的非法集資模式。

第二，“假冒銀行型”。

借國(guó)家支持民間資本發(fā)起設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的政策，謊稱(chēng)已經(jīng)獲得或者正在申辦民營(yíng)銀行執(zhí)照，虛構(gòu)民營(yíng)銀行的名義發(fā)售原始股或吸收存款。

第三，“黃金傳說(shuō)型”。

這種非法集資，也是流行很久的詐騙模式。

包括蔣介石、黃巢、陳勝吳廣等歷史人物，都是很好的道具。說(shuō)是某一位歷史人物，在某地有大量的黃金，但需要一些啟動(dòng)資金，然后在民間非法集資，最終犯罪分子卷款而逃。

第四，“餐飲投資型”。

以實(shí)體餐飲店為載體，向社會(huì)公開(kāi)宣傳、售賣(mài)門(mén)店會(huì)員卡、儲(chǔ)值卡等，并承諾一定期限內(nèi)給付分紅回報(bào)，后由于資金鏈斷裂等各種原因，無(wú)法返還本息。

第五，“美容健康型”。

這個(gè)類(lèi)型，其實(shí)與餐飲投資類(lèi)似，就是以Tony這個(gè)虛擬網(wǎng)紅為賣(mài)點(diǎn)，以美容店實(shí)體為載體，向社會(huì)公開(kāi)宣傳、售賣(mài)門(mén)店會(huì)員卡、儲(chǔ)值卡等，并承諾一定期限內(nèi)給付分紅回報(bào)，后由于資金鏈斷裂等各種原因，無(wú)法返還本息。

第六，“假借養(yǎng)老型”。

以投資養(yǎng)老公寓、異地聯(lián)合安養(yǎng)為名，引誘老年群眾“加盟投資”。或通過(guò)舉辦所謂的養(yǎng)生講座、免費(fèi)體檢等方式，引誘老年群眾投入資金。

第七，“境外投資型”。

以境外投資、高新科技開(kāi)發(fā)旗號(hào)，假冒或者虛構(gòu)國(guó)際知名公司設(shè)立網(wǎng)站，誘騙群眾向指定的個(gè)人賬戶匯入資金，然后關(guān)閉網(wǎng)站，攜款逃匿。

第八，“掛靠教育型”。

以經(jīng)營(yíng)教育培訓(xùn)產(chǎn)業(yè)為名，推出承諾存滿一定期限后即返還本金，并贈(zèng)送高額課時(shí)費(fèi)的變相返息收費(fèi)方式，引誘社會(huì)公眾購(gòu)買(mǎi)其理財(cái)產(chǎn)品。

第九，“收藏投資型”。

以高價(jià)回購(gòu)收藏品為名，讓不懂行情的投資者心動(dòng)，達(dá)到非法集資的目的。

第十，“虛構(gòu)擔(dān)保型”。

非融資性擔(dān)保企業(yè)以開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)為名非法集資。

第十一，“慈善公益型”。

這一類(lèi)非法集資，也是頗為流行的一種非法集資方式。打著公益慈善的幌子，行詐騙之實(shí)。只要善良的人上鉤了，他們就能無(wú)本萬(wàn)利。

第十二，“虛擬貨幣型”。

這是最近幾年流行的新型非法集資方式，在比特幣、區(qū)塊鏈流行起來(lái)的時(shí)候，一些犯罪分子利用信息差或者是知識(shí)差，向不懂行情的投資者大肆宣揚(yáng)區(qū)塊鏈帶來(lái)的虛擬貨幣的無(wú)線可能，最終讓投資者血本無(wú)歸，集資者缽滿盆盈。

第十三，“股市穩(wěn)賺型”。

這種非法集資，流行很久，而且長(zhǎng)盛不衰。就是向投資者宣揚(yáng)其有內(nèi)幕消息，可以穩(wěn)賺，而且是大賺。但其實(shí)全是扯淡的一種非法集資。

即使簽訂了合同，認(rèn)真研究一下合同，會(huì)發(fā)現(xiàn)，那一份合同跟白寫(xiě)一樣，因?yàn)閷?duì)方?jīng)]有任何責(zé)任。最終投資者越陷越深。

對(duì)于普通人來(lái)說(shuō)，只要涉及“低風(fēng)險(xiǎn)、高收益”的項(xiàng)目，基本上不是理財(cái)騙局，就是非法集資，或者就是簡(jiǎn)單直接的詐騙。要規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)，核心在于不要貪心，不要貪婪，天上不會(huì)掉餡餅，網(wǎng)絡(luò)上、現(xiàn)實(shí)中，卻到處都是陷阱。

不貪心是第一位。

其次是，普通投資者多了解一些經(jīng)濟(jì)常識(shí)，低風(fēng)險(xiǎn)高收益項(xiàng)目是不存在的。如果他說(shuō)有，那么就是詐騙。

第三，不熟不做是投資理財(cái)里一項(xiàng)重要的原則。

投資一定要選擇自己了解的范疇，對(duì)于不了解的玩意，回報(bào)再高盡量不要涉足。做熟不做生也是生活的原則。可能你看中的是新項(xiàng)目無(wú)限的回報(bào)，但人家看中的是你的本金。

所以要克制自己的貪婪，就不那么容易上當(dāng)。

謝謝邀請(qǐng)回答。

最近關(guān)于善林的新聞很多，公開(kāi)的新聞報(bào)道是佛山這邊抓了100多人，這里面很多人的身份，就城市經(jīng)理、總監(jiān)和營(yíng)業(yè)部經(jīng)理、團(tuán)隊(duì)帶頭人被刑拘。不過(guò)隨著案件調(diào)查的深入，相信會(huì)有不少被拘留工作人員陸續(xù)被釋放或取保候?qū)彙?/p>

而題主問(wèn)的如果公司或平臺(tái)若被認(rèn)定涉嫌非法集資，作為營(yíng)業(yè)部經(jīng)理，是否也會(huì)涉案？

這個(gè)問(wèn)題，因?yàn)轭}主沒(méi)有把具體的情況說(shuō)清楚，杰哥簡(jiǎn)單說(shuō)說(shuō)吧。

一般來(lái)說(shuō)，平臺(tái)或者平臺(tái)負(fù)責(zé)人若被指控犯罪，比如說(shuō)像周伯云和張小雷那樣，最終被刑拘或逮捕的，還會(huì)包括其他幾個(gè)主要的負(fù)責(zé)人，而由于善林在全國(guó)各地都有線下門(mén)店渠道，各地的負(fù)責(zé)人、區(qū)域經(jīng)理、城市經(jīng)理、營(yíng)業(yè)部經(jīng)理、大團(tuán)經(jīng)理、團(tuán)隊(duì)經(jīng)理、業(yè)務(wù)員、理財(cái)顧問(wèn)、人事專(zhuān)員、行政債權(quán)、培訓(xùn)師等等都有可能被認(rèn)定為涉嫌犯罪而刑拘。難道他們都真的有罪嗎？不一定，絕大多數(shù)層級(jí)員工的員工主觀上是并不明知的，客觀上他們從事的，也是上級(jí)指派的工作。

此類(lèi)案件，為員工、從犯等辯護(hù)，關(guān)鍵點(diǎn)看主觀方面。

非法吸收公眾存款罪，主觀上要求是故意，這種故意，要求主觀上對(duì)于非法集資行為是明知，或者要求應(yīng)該明知。而在該類(lèi)案件中，許多普通員工，包括營(yíng)業(yè)部經(jīng)理，甚至是城市經(jīng)理，其主觀上無(wú)法、也很難對(duì)其工作的性質(zhì)是非法集資產(chǎn)生明確的認(rèn)知。

本臺(tái)本身?yè)碛邢嚓P(guān)的資質(zhì)，員工難以有提前預(yù)判

比如善林作為一家證照齊全，常年在主流媒體投放廣告的p2p平臺(tái)，而且，也一直在積極倡導(dǎo)自己的合規(guī)備案，資金存管等事項(xiàng)，如具有一定影響力的媒體對(duì)P2P平臺(tái)業(yè)界聲譽(yù)、規(guī)模的宣傳強(qiáng)化了員工對(duì)平臺(tái)合法經(jīng)營(yíng)的信心，地方公司的員工，由于不參與產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和運(yùn)營(yíng)，其主觀方面很難對(duì)此有認(rèn)知。

平臺(tái)收益并沒(méi)有高到夸張，員工難以認(rèn)知

在大量非法集資案件中，集資人會(huì)要求其員工向投資者承諾遠(yuǎn)高于正常投資的收益。對(duì)于不合理的超高收益，辦案機(jī)關(guān)認(rèn)為，員工一般要有一個(gè)基本的認(rèn)知，否則就構(gòu)成了主觀上的一種明知。

但是，根據(jù)警方的公開(kāi)信息披露和權(quán)威數(shù)據(jù)顯示，善林金融相關(guān)產(chǎn)品的投資者收益大概維持在5%到12%之間，這基本只是一個(gè)正常的p2p產(chǎn)品，給投資人的收益，其并不是像中晉資本案、e租寶案那樣，對(duì)投資人承諾高達(dá)36%左右的年化收益。

同時(shí)該平臺(tái)至少在表面上顯示出來(lái)的都是以小額分散為主要特點(diǎn)的投資產(chǎn)品，產(chǎn)品收益和形式的合理合規(guī)是員工在主觀上是否有參與非法集資犯罪的重要標(biāo)準(zhǔn)。

很多產(chǎn)品具有高可信度，很多員工本身也是投資人，被害人

另外，在該類(lèi)案件中，很多員工本身都只是，都會(huì)對(duì)公司的產(chǎn)品非常信任，因此也會(huì)紛紛購(gòu)買(mǎi)自己，公司平臺(tái)的相關(guān)產(chǎn)品，比如很多產(chǎn)品，如其ppp項(xiàng)目，就是與貴州當(dāng)?shù)卣献鏖_(kāi)發(fā)的基建項(xiàng)目，此類(lèi)項(xiàng)目一般來(lái)說(shuō)可靠性較高，參與銷(xiāo)售的員工并不參與項(xiàng)目進(jìn)度的控制，他們只會(huì)要求項(xiàng)目真實(shí)性的資料齊全，即便這些項(xiàng)目存在資金錯(cuò)配超募等問(wèn)題，那也是公司高層項(xiàng)目設(shè)計(jì)者的問(wèn)題，而且此類(lèi)項(xiàng)目是否涉嫌非法集資，現(xiàn)在還未有定論，要求普通的員工對(duì)平臺(tái)的相關(guān)收益轉(zhuǎn)讓類(lèi)產(chǎn)品、債權(quán)轉(zhuǎn)讓類(lèi)產(chǎn)品負(fù)責(zé)，過(guò)分加重了當(dāng)事人的主觀認(rèn)知責(zé)任。

客觀方面，不能夠單純的客觀歸罪

相關(guān)員工大部分都是在公司規(guī)章制度下的正常履職行為，而善林金融作為一家，經(jīng)營(yíng)多年的平臺(tái)，其公司規(guī)章制度是否有明顯的違法違規(guī)，特別是違反非法集資犯罪相關(guān)法規(guī)的內(nèi)容，杰哥相信應(yīng)該是沒(méi)有。

拿了業(yè)務(wù)提成和獎(jiǎng)勵(lì)，并不代表一定參與非法集資

同時(shí)，有部分員工也會(huì)從相關(guān)的業(yè)務(wù)中拿到一定的提成和獎(jiǎng)勵(lì)，但是拿到這種業(yè)務(wù)提成和獎(jiǎng)勵(lì)，幾乎是所有p2p行業(yè)，甚至是金融銷(xiāo)售類(lèi)行業(yè)的通用規(guī)則。根據(jù)相關(guān)司法解釋?zhuān)P者認(rèn)為，相關(guān)的提成和獎(jiǎng)勵(lì)，應(yīng)該清退追繳。但是，相關(guān)的工資如果是在合理范圍內(nèi)，這屬于員工的合法勞動(dòng)收入。另外，員工本身并不能因?yàn)椋淠昧颂岢珊酮?jiǎng)勵(lì)，就被判定參與非法集資，這種思維是典型的客觀歸罪，是刑事司法實(shí)務(wù)中應(yīng)該被禁止的思維方式。

公開(kāi)宣傳和面向公眾是所有P2P的本質(zhì)

p2p平臺(tái)的業(yè)務(wù)模式本身就可以進(jìn)行公開(kāi)的宣傳和面向不特定對(duì)象，這是其不同于私募基金但資管型產(chǎn)品的特殊之處，如果其有自融，資金錯(cuò)配等問(wèn)題，普通的員工一般很難知曉和參與，而對(duì)外拉客戶搞宣傳本身就是一個(gè)，p2p平臺(tái)的員工正常的工作范圍，也是國(guó)家所允許的，不能因此就片面認(rèn)為其參與了非法吸收公眾存款行為。

承諾保本付息是非法吸收公眾存款的一個(gè)重要特點(diǎn)，甚至是關(guān)鍵特點(diǎn)。

在大量具有“合法”資質(zhì)，證照齊全的企業(yè)被指控涉嫌非法吸收公眾存款的案件中，很多都是栽倒在這一問(wèn)題上。比如中富證券非法吸存案。而在p2p的平臺(tái)模式中，相關(guān)員工或地方公司的領(lǐng)導(dǎo)，是否，指使、暗示、默許自己的員工對(duì)客戶承諾保本付息，這本身就是一個(gè)極難取證的問(wèn)題，很多時(shí)候，投資人，出借人，債權(quán)購(gòu)買(mǎi)人往往是出于對(duì)銷(xiāo)售員，和平臺(tái)的信任，而購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品，相關(guān)的員工或者地方領(lǐng)導(dǎo)并沒(méi)有明確的保本收益承諾。這方面的證據(jù)一般來(lái)說(shuō)都會(huì)通過(guò)投資者的證人證言，被害人陳述，以及相關(guān)員工本人的證人證言，或者是被告人供述，來(lái)探究或者是知曉，而如果相關(guān)，公司在自己發(fā)行的，文字性資料，或者是網(wǎng)頁(yè)截圖新聞中，對(duì)客戶投資人有明確的收益承諾，或者，有違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)備付金的承諾，就極容易被視作有保本付息承諾。但是在單林案或者是相關(guān)類(lèi)似案件中，偵查機(jī)關(guān)的相關(guān)證據(jù)是否確實(shí)充分？杰哥相信這將是整個(gè)案件中重點(diǎn)偵查方向之一。

這也是對(duì)員工或者是地方公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)是否構(gòu)成犯罪的關(guān)鍵問(wèn)題之一。而是否涉嫌自融？是否資金錯(cuò)配？是否超募？是否資金池？這些問(wèn)題都不是地方級(jí)別的公司能夠掌控的，因?yàn)榇罅康馁Y金歸集都是到了善林的總部或借款人賬戶，善林的總部也負(fù)責(zé)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和發(fā)行以及進(jìn)度的控制，地方公司根本就無(wú)權(quán)對(duì)此進(jìn)行決策和領(lǐng)導(dǎo)，地方公司說(shuō)白了，其實(shí)就是一個(gè)地方的產(chǎn)品銷(xiāo)售公司，其沒(méi)有任何的產(chǎn)品設(shè)計(jì)的權(quán)力，其工作職責(zé)就是賣(mài)出產(chǎn)品同時(shí)，注意自己的審慎責(zé)任，包括對(duì)產(chǎn)品的收益承諾是否合理，產(chǎn)品的相關(guān)基本資料是否齊備等等進(jìn)行基本的核查，在公開(kāi)宣傳中，不要進(jìn)行保本付息的承諾，筆者就是盡到了基本的責(zé)任

理論上而言，都不是，而應(yīng)該是“綜合認(rèn)定”，但是建中，的確基本都是案合同數(shù)據(jù)或者后臺(tái)電子數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

不論是對(duì)于非法吸收公眾存款罪還是集資詐騙罪案件，涉案金額是影響量刑的第一關(guān)鍵因素。因此，對(duì)于涉案金額的統(tǒng)計(jì)，尤其重要。

那么對(duì)于涉案金額如何統(tǒng)計(jì)呢？是通過(guò)警方一個(gè)個(gè)尋找被害人、投資人進(jìn)行核對(duì)統(tǒng)計(jì)嗎？在常規(guī)的詐騙型套路貸或者非法買(mǎi)賣(mài)外匯類(lèi)非法經(jīng)營(yíng)案中，找到受騙人、被害人、交易對(duì)手證人，從而根據(jù)其口供和提供的其他證據(jù)以此來(lái)確定被告人的涉案金額，從而做到“事實(shí)清楚、證據(jù)充分”。

但是在非法集資案件中（包括非法吸存、集資詐騙、組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)活動(dòng)案）中，涉案金額的計(jì)算方法并沒(méi)有如此“困難”。

1.非法集資案的涉案金額計(jì)算中的綜合認(rèn)定

在大量的非法吸收公眾存款或者集資詐騙案（以及組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)活動(dòng)案）的涉案金額的統(tǒng)計(jì)中，辦案機(jī)關(guān)確定涉案金額的方法實(shí)際上是根據(jù)相關(guān)電子數(shù)據(jù)進(jìn)行“推論”的，即根據(jù)涉案平臺(tái)后臺(tái)數(shù)據(jù)中關(guān)于吸收金額、還款金額的相關(guān)記錄、再根據(jù)相關(guān)被告人、投資人的口供進(jìn)行對(duì)照進(jìn)行推斷。

這種統(tǒng)計(jì)方法，比如傳銷(xiāo)案，是來(lái)自2013年《關(guān)于辦理組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)活動(dòng)刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》中的明文規(guī)定，即“辦理組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)活動(dòng)刑事案件中，確因客觀條件的限制無(wú)法逐一收集參與傳銷(xiāo)活動(dòng)人員的言詞證據(jù)的，可以結(jié)合依法收集并查證屬實(shí)的繳納、支付費(fèi)用及計(jì)酬、返利記錄，視聽(tīng)資料，傳銷(xiāo)人員關(guān)系圖，銀行賬戶交易記錄，互聯(lián)網(wǎng)電子數(shù)據(jù)，鑒定意見(jiàn)等證據(jù)，綜合認(rèn)定參與傳銷(xiāo)的人數(shù)、層級(jí)數(shù)等犯罪事實(shí)。”；

另外，在電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案中，兩高也對(duì)此類(lèi)涉案金額的計(jì)算方法做出了規(guī)定。即跟根據(jù)2013年《關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》“辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，確因被害人人數(shù)眾多等客觀條件的限制，無(wú)法逐一收集被害人陳述的，可以結(jié)合已收集的被害人陳述，以及經(jīng)查證屬實(shí)的銀行賬戶交易記錄、第三方支付結(jié)算賬戶交易記錄、通話記錄、電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，綜合認(rèn)定被害人人數(shù)及詐騙資金數(shù)額等犯罪事實(shí)。”

而在非法集資案件實(shí)踐中，也是遵照如此綜合認(rèn)定方法。比如在《山東高院刑一庭關(guān)于審理非法集資案件相關(guān)問(wèn)題的解答》中就提出，“鑒定意見(jiàn)或者審計(jì)報(bào)告與法院審理查明事實(shí)不一致的，應(yīng)當(dāng)結(jié)合集資參與人的證言、書(shū)面合同、會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)賬簿等在案證據(jù)，參照鑒定意見(jiàn)或者審計(jì)報(bào)告，按照對(duì)被告人有利的原則，對(duì)相關(guān)的事實(shí)進(jìn)行綜合認(rèn)定。”

2.綜合認(rèn)定，不等于單憑鑒定意見(jiàn)認(rèn)定

前文所述的綜合認(rèn)定，是指綜合被害人陳述、交易記錄、電子數(shù)據(jù)等綜合認(rèn)定，但是實(shí)踐中，往往會(huì)出現(xiàn)單純依賴后臺(tái)電子數(shù)據(jù)或者銀行流水直接認(rèn)定涉案金額的現(xiàn)象，也就是單純依賴根據(jù)電子數(shù)據(jù)或者銀行流水認(rèn)定涉案金額的”鑒定意見(jiàn)”。

比如在非法集資案件中，鑒定意見(jiàn)或者審計(jì)報(bào)告往往根據(jù)投資合同、銀行流水或者后臺(tái)電子數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，這類(lèi)統(tǒng)計(jì)的結(jié)論，往往會(huì)成為辦案機(jī)關(guān)的重點(diǎn)指控依據(jù)。

這是由于非法集資案件也屬于典型的涉眾案件，理由與前面所述罪名案件類(lèi)似，辦案機(jī)關(guān)如果因客觀原因不可能把所有的投資人都找到來(lái)核實(shí)情況，因此，這種以后臺(tái)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)賬單、合同文本為主要依據(jù)的涉案金額計(jì)算方法成為了當(dāng)前的主流。

但是，這種計(jì)算方法，會(huì)出現(xiàn)很多的問(wèn)題，比如其無(wú)法區(qū)分投資人重復(fù)投資或者虛假投資問(wèn)題，也無(wú)法對(duì)合法或者不構(gòu)成犯罪的金額、流水進(jìn)行區(qū)分和排除處理。在非法集資案件中（包括非法吸存或者傳銷(xiāo)案件），重復(fù)投資問(wèn)題一直是個(gè)討論繁多的問(wèn)題，比如筆者曾辦理的一起私募基金涉嫌非法吸存案，我們就發(fā)現(xiàn)有數(shù)千萬(wàn)的資金是平臺(tái)為了獲取備案自己先行投資的，這部分?jǐn)?shù)額并不是向公眾的集資款，是必然可以扣除的；

另外，比如在P2P案件中，某些平臺(tái)可能有部分的業(yè)務(wù)是合規(guī)合法走的第三方存管，有部分資金沒(méi)有走自融或者資金池，而是直接走向了真實(shí)合規(guī)的借款人，這部分資金也是應(yīng)該從非法吸存指控的涉案金額中扣除的。

這些問(wèn)題，原因都是應(yīng)為涉案金額的統(tǒng)計(jì)方法問(wèn)題，其依據(jù)太過(guò)于以來(lái)相關(guān)電子數(shù)據(jù)或者合同文本，忽視了證據(jù)的客觀性，其無(wú)法全面客觀反映案件的全部或者全部事實(shí)。因此，考慮到避免這些不應(yīng)該的數(shù)額多余計(jì)算，力求客觀真實(shí)反映被告人、涉案平臺(tái)的涉案金額，對(duì)于業(yè)務(wù)模式比較復(fù)雜、或者涉案情況多樣的案件，筆者認(rèn)為還是應(yīng)該重點(diǎn)結(jié)合平臺(tái)投資人、被害人的言詞證據(jù)，以及相關(guān)被告人的供述和辯解，對(duì)業(yè)務(wù)的種類(lèi)和投資情況進(jìn)行重點(diǎn)甄別，同時(shí)，現(xiàn)階段非法集資案件往往都有統(tǒng)一的投資者登記線上或者線下平臺(tái)，言詞證據(jù)和投資證據(jù)的搜集相對(duì)于傳銷(xiāo)和電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案會(huì)相對(duì)便利。

比如筆者曾辦理的一起案件中，被告人屬于被指控非法集資平臺(tái)的銷(xiāo)售部門(mén)員工之一，但是實(shí)際上，其幾乎所有的客戶都是來(lái)自別的業(yè)務(wù)員的掛單，掛單的提成他一分不拿，這種情況，在后臺(tái)數(shù)據(jù)里，就會(huì)全部算作他的，但是實(shí)際情況中，認(rèn)定是否是具體業(yè)務(wù)人員的責(zé)任，第一看業(yè)務(wù)人員是否從該筆業(yè)務(wù)中直接獲取提成；第二看客戶來(lái)源是否由該名業(yè)務(wù)員或者其下屬部門(mén)員工。 因此，對(duì)于該類(lèi)案件，如果單憑后臺(tái)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)定，這些合理的、理應(yīng)大量扣減的數(shù)額根本無(wú)法體現(xiàn)出來(lái)。

以上是律師為大家講解的關(guān)于”非法集資的辦案模式“的內(nèi)容，希望可以幫助到各位小伙伴。